Hallo zusammen,
für mich ist die Situation etwas verwirrend und ich bin mir bei der Buchung sehr unsicher.
Zunächst einmal vorweg:
Es handelt sich um eine Dienstleistungsfirma. Sie hat ihren Sitz in Deutschland. Ihre Rechtsform ist die einer GmbH.
Vorfall:
Eine Firma mit Sitz in den USA hat mehrere Partner in der EU.
Über einen dieser Partner wurde die Ware verkauft, ein anderer Partner (wir) ist für den Aufbau zuständig.
Beide Firmen in Deutschland wurden also von der Partnerfirma in den USA beauftragt, für eine wiederum andere Firma in Deutschland die Leistung zu erbringen.
Der Geldeingang erfolgt ohne Rechnung, da wir Festpreise haben bzw. es bestimmte Klauseln gibt, die dies festhalten. Wie die Firma in den USA am Ende ohne Rechnung von unserer Seite aus handelt, ist erst einmal völlig egal. Wir schreiben trotzdem eine Rechnung für die korrekte Buchhaltung in Deutschland.
Die Rechnung ist in Dollar, die Zahlung erfolgt ebenfalls in Dollar, allerdings auf ein deutsches Bankkonto mit einem zusätzlichen Dollar-Konto.
Frage:
- Wie wird das Ganze steuerlich behandelt? Ein Reverse-Charge-Verfahren gibt es nicht.
- Wie behandle ich das Dollar-Konto? Muss ich für die Buchhaltung am Tag der Zahlung den aktuellen €/US-Dollar-Kurs nehmen? Es ist ja ein reines Dollar-Konto, aber in der Buchhaltung muss € stehen, oder?
- Am Schluss steht der Buchungssatz. Wenn ich aber eine Antwort auf die beiden anderen Fragen erhalte, sollte der Buchungssatz klar sein.
Vielen Dank an alle, die sich die Mühe machen, dies zu lesen und mir eventuell zu helfen!
Gruß Pat00
für mich ist die Situation etwas verwirrend und ich bin mir bei der Buchung sehr unsicher.
Zunächst einmal vorweg:
Es handelt sich um eine Dienstleistungsfirma. Sie hat ihren Sitz in Deutschland. Ihre Rechtsform ist die einer GmbH.
Vorfall:
Eine Firma mit Sitz in den USA hat mehrere Partner in der EU.
Über einen dieser Partner wurde die Ware verkauft, ein anderer Partner (wir) ist für den Aufbau zuständig.
Beide Firmen in Deutschland wurden also von der Partnerfirma in den USA beauftragt, für eine wiederum andere Firma in Deutschland die Leistung zu erbringen.
Der Geldeingang erfolgt ohne Rechnung, da wir Festpreise haben bzw. es bestimmte Klauseln gibt, die dies festhalten. Wie die Firma in den USA am Ende ohne Rechnung von unserer Seite aus handelt, ist erst einmal völlig egal. Wir schreiben trotzdem eine Rechnung für die korrekte Buchhaltung in Deutschland.
Die Rechnung ist in Dollar, die Zahlung erfolgt ebenfalls in Dollar, allerdings auf ein deutsches Bankkonto mit einem zusätzlichen Dollar-Konto.
Frage:
- Wie wird das Ganze steuerlich behandelt? Ein Reverse-Charge-Verfahren gibt es nicht.
- Wie behandle ich das Dollar-Konto? Muss ich für die Buchhaltung am Tag der Zahlung den aktuellen €/US-Dollar-Kurs nehmen? Es ist ja ein reines Dollar-Konto, aber in der Buchhaltung muss € stehen, oder?
- Am Schluss steht der Buchungssatz. Wenn ich aber eine Antwort auf die beiden anderen Fragen erhalte, sollte der Buchungssatz klar sein.
Vielen Dank an alle, die sich die Mühe machen, dies zu lesen und mir eventuell zu helfen!
Gruß Pat00
