Bilanz bereinigen / ein nicht nachvollziehbarer Betrag

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Bilanz bereinigen / ein nicht nachvollziehbarer Betrag
Hallo meine Lieben double 2 :-)

ich bräuchte Ihre hochgeehrte Hilfe.

Ich habe ganz komische 79,93 € auf dem Konto 3310 SKR 04 / 1610 SKR 03 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und Leistungen o. Kontokorrent und das Ganze auf der Aktivseite der Bilanz. Das läuft schon seit einer Ewigkeit vor meiner Zeit, und ich kann nicht nachvollziehen, woher dieser Betrag kommt.

Wie kann ich jetzt meine Bilanz bereinigen? Geht es, wenn ich so buche:

6960 SKR 04 / 2020 SKR 03 Periodenfremde Aufwendungen 79,93 €
an
3310 SKR 04 / 1610 SKR 03 79,93 €

Buchungstext: Nicht nachvollziehbare Aufwendungen aus 2006-2008 :-)

Oder gibt es ein Konto für „keine Ahnung was das ist“? :-)

Vielen Dank im Voraus

Grüß

Tanja
Klar, kann man so machen. Über den Buchungstext würde mich mir nochmal Gedanken machen. Stell dir vor, ein Betriebsprüfer liest das mal bei einer BP. Aber 80,00 EUR sind definitiv zu vernachlässigen. Das einzig dumme ist, wahrscheinlich ist USt mit drin (evt. sog. noch 16%?) die dann allerdings korrigiert werden müsste. Oder man lässt es. Wegen 80,00 EUR wird oft kein Zirkus gemacht, ein pingeliger Betriebsprüfer kann allerdings auch das ankreiden, denn ein "Fehler" ist es und es entsprichen nicht den GoBs.
Vielen Dank zunächst :-)
Zitat
Lars der Eisbär schreibt:
Klar, kann man so machen. Über den Buchungstext würde mich mir nochmal Gedanken machen. Stell dir vor, ein Betriebsprüfer liest das mal bei einer BP.
Ich kann mir das gut vorstellen, auch das er dabei einen dicken Hals kriegen kann :-) Was würdest du schreiben?

Zitat
Lars der Eisbär schreibt:
Das einzig dumme ist, wahrscheinlich ist USt mit drin (evt. sog. noch 16%?) die dann allerdings korrigiert werden müsste
Sehr gerne. Aber ich habe alles, was ich habe, durchgeschaut und finde leider nichts  :denk:
Das mit der USt würde ich nicht so eng sehen, weil ihr würdet ja eigentlich etwas bekommen, somit glaube ich nicht, dass der BP euch das ankreidet.

Gruß

Maik
Bilanzbuchhalter IHK & Wirtschaftsfachwirt IHK
Zitat
sroko schreibt:
Das mit der USt würde ich nicht so eng sehen, weil ihr würdet ja eigentlich etwas bekommen, somit glaube ich nicht, dass der BP euch das ankreidet.
Hallo Maik, ja eben. Es ist schließlich zugunsten des Finanzamtes, dass wir keine Vorsteuer geltend machen  :D
Hallo,

gibt es bessere Vorschläge für das Konto bzw. Buchungstext, als es mir einfällt, weil da ich meine kaufmännische Grenze erreicht habe :-)

Grüß
Tanja

P. S.  Schönes Wochenende und gutes Wetter!
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