Hallo Zusammen,
ich mache dieses Jahr zum ersten Mal meine Steuererklärung, habe mich schon relativ gut eingelesen, dennoch an verschiedenen Stellen Verständnisprobleme.
Ich arbeite mit der Software Easy Cash & Tax, auch zum ersten Mal. Anhand meiner Buchungen werden die Summen schon direkt in die entsprechenden Zeilen der Steuererklärung eingefügt, was wahrscheinlich bei jedem anderen Programm auch so ist. Hab mich schon gut durchgekämpft, dennoch einige ungeklärte Fragen...
Deshalb hoffe ich, dass mir das hier jemand auf Laien-Deutsch erklären kann
Ach so: Bin Einzelunternehmer, Nutze derzeit noch mein privates Konto
1. Privat Split:
Das Programm erstellt mir einen Privat Split, da ich mein Büro zu Hause habe, fallen darunter einige Buchungen wie Strom, Gas, Miete & Nebenkosten für diesen Raum. Des Weiteren noch Telefon, wovon ja auch 20 oder 30% als privat abgehen.
Hinzu kommt, dass ich derzeit noch alles über mein privates Konto laufen habe.
Nun ist es so, dass ich z. B. einen Privat Split von 80% habe. Die 80% landen erstmal in den Einnahmen, was ich zwar akzeptiert, aber bislang nicht verstanden habe, denn das verfälscht ja meinen Kontostand. Bzw. ist auf meinem "richtigen" Konto auch nicht als Einnahme verzeichnet und somit komme ich nicht auf den gleichen Saldo wie auf den Kontoauszügen.
Nun ja, ... Das Programm bucht also automatisch den Privatanteil zu den Einnahmen, jedoch nicht beispielsweise 80% (225 Euro) von 300Euro, sondern Netto = Brutto 201,68 Euro - was mir wiederum den Kontostand verfälscht. Ich weiß ja, dass da keine Steuer angerechnet werden darf, dennoch muss diese doch trotzdem enthalten sein, dass der Saldo mit dem Saldo der Kontoauszüge übereinstimmt? Es ist doch richtig, dass ich ALLE Buchungen meiner Kontoauszüge in das Programm aufgenommen habe oder?
Muss ich das noch mal unter nicht abziehbare Aufwendungen oder ähnlichem verbuchen?
Vielleicht sollte ich noch dazu sagen, dass Zahlen und ich noch nie das beste Verhältnis zueinander hatten
2. Kilometerpauschale 0,30 - Kfz Kosten bei privatem PKW
Diese verfälscht ja auch wieder den Saldo, denn die 0,30 Euro sind ja so nie aus der Kasse oder vom Konto entnommen worden. Und ein Gegenkonto gibt es ja nur bei doppelter Buchführung - hab ich zumindest gelesen... Muss es dennoch so bleiben?
Alle Kfz Kosten wie Versicherung, Steuer, ADAC, etc. sind nur für die Einkommenssteuererklärung relevant, sprich werden auch als Privatentnahme verbucht? Oder "Nicht abziehbare Betriebsausgaben"?
3. Kontenrahmen: SKR04
Was buche ich zu dem Konto:
1486 Verrechnungskonto Gewinnermittlung § 4/3 EStG, nicht ergebniswirksam
Das ist der jährliche Anfangsbestand des Kontos richtig?
9000 Saldenvorträge Sachkonten
Gründungszuschuss:
Verbuche ich diesen als umsatzsteuerfreie Einnahme oder Privateinlage?
Kassenguthaben:
2x gebucht - 1x als Einnahmen für das Kassen PlugIn, somit der Kasse zugeordnet und 1x als Ausgaben für das Konto gebucht (Ausgabe vom Kontoauszug übernommen) – richtig?
Privatentnahmen:
Alle einzeln aufführen oder reicht es summiert je Monat? Da das noch ein Privatkonto ist, kommt da manchmal einiges zusammen.
Leider hat das Programm SKR04 nicht, deshalb musste ich das alles selber anlegen und den vorgegebenen Konten zuordnen.
4. AfA:
Habe aus dem Jahr 2013 eine Abschreibung in Höhe von 940 Euro über 3 Jahre laufen, was mache ich denn damit? In meiner letzten Steuererklärung stand in der EÜR der Betrag in voller Höhe, muss das dieses Jahr wieder dort stehen? Im Bogen steht in Zeile 28 AfA auf bewegliche Wirtschaftsgüter 24,39 Euro. Wie kommt diese Zahl bei 940 Euro zustande?
Die Abschreibung muss monatsgenau sein oder?
Verfälscht auch wieder den Saldo, denn wenn ich die über 3 Jahre in das Programm buche, spuckt der mir n Haufen verschiedener Beträge aus, obwohl die monatliche Rate in Höhe von 40,00 Euro vom Konto abgeht und so auch gebucht ist. Beginnt bei 17,60 und geht meistens knapp 1 Euro runter...
Versteh ich auch nicht?
MUSS ich abschreiben?
Hatte zB 3 Festplatten in Gesamthöhe von 120,00 Euro gekauft. Mit weiterem Bürobedarf komme ich sicher auf eine Summe von über 400,00 Euro, hatte gelesen, dass das Summierte auch abgeschrieben werden muss?
5. Und nun noch eine Frage zur Aufbewahrungspflicht:
Reicht es alle Excel Tabellen, Kontoauszüge, etc. als PDF aufzubewahren?
Ich hoffe ich bin nicht zu unverschämt mit diesen vielen Fragen
Habe sehr viel gelesen, dennoch fehlt mir an einigen Stellen einfach das Hintergrundwissen und sicher auch bezüglich der Zahlen die Logik das anhand anderer Beträge zu durchschauen.
Vielen Dank schon mal im Voraus!!!
ich mache dieses Jahr zum ersten Mal meine Steuererklärung, habe mich schon relativ gut eingelesen, dennoch an verschiedenen Stellen Verständnisprobleme.
Ich arbeite mit der Software Easy Cash & Tax, auch zum ersten Mal. Anhand meiner Buchungen werden die Summen schon direkt in die entsprechenden Zeilen der Steuererklärung eingefügt, was wahrscheinlich bei jedem anderen Programm auch so ist. Hab mich schon gut durchgekämpft, dennoch einige ungeklärte Fragen...
Deshalb hoffe ich, dass mir das hier jemand auf Laien-Deutsch erklären kann
Ach so: Bin Einzelunternehmer, Nutze derzeit noch mein privates Konto
1. Privat Split:
Das Programm erstellt mir einen Privat Split, da ich mein Büro zu Hause habe, fallen darunter einige Buchungen wie Strom, Gas, Miete & Nebenkosten für diesen Raum. Des Weiteren noch Telefon, wovon ja auch 20 oder 30% als privat abgehen.
Hinzu kommt, dass ich derzeit noch alles über mein privates Konto laufen habe.
Nun ist es so, dass ich z. B. einen Privat Split von 80% habe. Die 80% landen erstmal in den Einnahmen, was ich zwar akzeptiert, aber bislang nicht verstanden habe, denn das verfälscht ja meinen Kontostand. Bzw. ist auf meinem "richtigen" Konto auch nicht als Einnahme verzeichnet und somit komme ich nicht auf den gleichen Saldo wie auf den Kontoauszügen.
Nun ja, ... Das Programm bucht also automatisch den Privatanteil zu den Einnahmen, jedoch nicht beispielsweise 80% (225 Euro) von 300Euro, sondern Netto = Brutto 201,68 Euro - was mir wiederum den Kontostand verfälscht. Ich weiß ja, dass da keine Steuer angerechnet werden darf, dennoch muss diese doch trotzdem enthalten sein, dass der Saldo mit dem Saldo der Kontoauszüge übereinstimmt? Es ist doch richtig, dass ich ALLE Buchungen meiner Kontoauszüge in das Programm aufgenommen habe oder?
Muss ich das noch mal unter nicht abziehbare Aufwendungen oder ähnlichem verbuchen?
Vielleicht sollte ich noch dazu sagen, dass Zahlen und ich noch nie das beste Verhältnis zueinander hatten
2. Kilometerpauschale 0,30 - Kfz Kosten bei privatem PKW
Diese verfälscht ja auch wieder den Saldo, denn die 0,30 Euro sind ja so nie aus der Kasse oder vom Konto entnommen worden. Und ein Gegenkonto gibt es ja nur bei doppelter Buchführung - hab ich zumindest gelesen... Muss es dennoch so bleiben?
Alle Kfz Kosten wie Versicherung, Steuer, ADAC, etc. sind nur für die Einkommenssteuererklärung relevant, sprich werden auch als Privatentnahme verbucht? Oder "Nicht abziehbare Betriebsausgaben"?
3. Kontenrahmen: SKR04
Was buche ich zu dem Konto:
1486 Verrechnungskonto Gewinnermittlung § 4/3 EStG, nicht ergebniswirksam
Das ist der jährliche Anfangsbestand des Kontos richtig?
9000 Saldenvorträge Sachkonten
Gründungszuschuss:
Verbuche ich diesen als umsatzsteuerfreie Einnahme oder Privateinlage?
Kassenguthaben:
2x gebucht - 1x als Einnahmen für das Kassen PlugIn, somit der Kasse zugeordnet und 1x als Ausgaben für das Konto gebucht (Ausgabe vom Kontoauszug übernommen) – richtig?
Privatentnahmen:
Alle einzeln aufführen oder reicht es summiert je Monat? Da das noch ein Privatkonto ist, kommt da manchmal einiges zusammen.
Leider hat das Programm SKR04 nicht, deshalb musste ich das alles selber anlegen und den vorgegebenen Konten zuordnen.
4. AfA:
Habe aus dem Jahr 2013 eine Abschreibung in Höhe von 940 Euro über 3 Jahre laufen, was mache ich denn damit? In meiner letzten Steuererklärung stand in der EÜR der Betrag in voller Höhe, muss das dieses Jahr wieder dort stehen? Im Bogen steht in Zeile 28 AfA auf bewegliche Wirtschaftsgüter 24,39 Euro. Wie kommt diese Zahl bei 940 Euro zustande?
Die Abschreibung muss monatsgenau sein oder?
Verfälscht auch wieder den Saldo, denn wenn ich die über 3 Jahre in das Programm buche, spuckt der mir n Haufen verschiedener Beträge aus, obwohl die monatliche Rate in Höhe von 40,00 Euro vom Konto abgeht und so auch gebucht ist. Beginnt bei 17,60 und geht meistens knapp 1 Euro runter...
Versteh ich auch nicht?
MUSS ich abschreiben?
Hatte zB 3 Festplatten in Gesamthöhe von 120,00 Euro gekauft. Mit weiterem Bürobedarf komme ich sicher auf eine Summe von über 400,00 Euro, hatte gelesen, dass das Summierte auch abgeschrieben werden muss?
5. Und nun noch eine Frage zur Aufbewahrungspflicht:
Reicht es alle Excel Tabellen, Kontoauszüge, etc. als PDF aufzubewahren?
Ich hoffe ich bin nicht zu unverschämt mit diesen vielen Fragen
Habe sehr viel gelesen, dennoch fehlt mir an einigen Stellen einfach das Hintergrundwissen und sicher auch bezüglich der Zahlen die Logik das anhand anderer Beträge zu durchschauen.Vielen Dank schon mal im Voraus!!!
