Buchungsatz Inngergemeinschaftlicher Erwerb

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Buchungsatz Inngergemeinschaftlicher Erwerb
Liebe Leute

ich habe eine Rechnung von einem Online-Shop in Vertretung eines bekanntlich Software-Firma mit Sitz in EU (Lux).

Auf der Rechnung sind 2 Beiträge:

392 EUR (Stückpreis)

340,87 EUR (Erweiterte Preis)

Wie würde die Buchung steuertechnisch aussehen?

Vielen Dank für eure Hilfe im Voraus
Gruß
Hallo,

welchen Betrag habt ihr denn bezahlt, bzw. habt ihr euch als Unternehmen zu erkennen gegben.

Die 340,87€ sind Netto und die 392€ Brutto. (Luxemburg hat 15% USt)

Eigentlich solltet ihr den Nettobetrag auf der Rechnung haben und dann buchen

Aufwand
VSt. EG
             / USt. EG
               Verb.

Das ist dann klassisch der innergemeinschaftliche Erwerb. (§1a UStG)

Wenn ihr euch nicht als Unternehmen zu erkenne gegeben habt dann müßt ihr die Steuer aus Luxemburg zurückholen. Der Aufwand würde sich aber bei diesem kleinen Betrag nicht lohnen.
Deshalb würde ich dann schnellstmöglich mit dem Unternehmen Kontakt aufnehmen und eine neue Rechnung schreiben lassen.

Grüße
Hallo und vielen Dank

meine Frage hat eher mehr mit Lexware software zu tun und zwar, das man pro Konto 1 einzigen Steuersatz zuweisen kann, so dass man entweder ein neues Konto für diesen Geschäftsvorfall (GWG) anlegen mit VSt/USt 19 % EG oder aber eine andere Lösung findet, was mir lieber wäre als 3 Konten für GWGs zu haben GWG Inland, GWG EU, GWG Ausland...

Ideen?

LG
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