Lieferantenbonus/Guthabenkonto

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Lieferantenbonus/Guthabenkonto, Boni Buchungssätze
Hallo Ihr Lieben,

ich stehe auf dem Schlauch.  

Wir haben eine Bonusgutschrift vom Lieferanten bekommen. Allerdings führen die Lieferanten sogenannte Guthabenkonten und Kunden können frei entscheiden wieviel darüber bezahlt wird

Unser Guthaben Brutto 423,50

Habe ich bei mir gebucht über

1600 da keine getrenten Liefererkonten an 3750 erhaltene Boni 7%

Jetzt habe ich 2 Rechnungen, die aber nur teilweise über diesen Boni ausgeglichen werden

Rechnung 1 300 Euro ausgleich über Bonusguthaben 70
Rechnung 2 400 Euro ausgleich über Bonusguthaben 200 Euro

Wie buche ich das nun?

Kürze ich die jeweiligen Rechnungen einfach um den Betrag oder mache ich ein extra Guthabenkonto für den Lieferanten auf, falls ja wie buche ich das zwecks umsatzsteuer
hallo,

mit op buchhaltung wäre es übersichtlicher zu lösen. da hättest auf den kreditorenkonto die gutschrift buchen können und direkt beim lieferanten gehabt.

die rechnungen würde ich wie folgt bearbeiten:

1. rechnungen in voller höhe buchen
2. rechnungen gekürzt  um den bonusbetrag bezahlen

ich habe in solchen fällen aber auch schon mit verrechnungskonten gearbeitet (SKR 03 --> 1590 ist durchlaufende Posten, da haben wir dann mit unterkonten 1591 Verrechnungskonto xx gmbh gearbeitet.

lg
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