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USt und Ausland :-(

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[ geschlossen ] USt und Ausland :-(
21.
13.12.2010 13:35:39
Zitat
Gustav schreibt:
Kurzer Hinweis zu den Rechnungen aus den USA:

Das deutsche und das amerikanische USt-Recht sind nicht harmonisiert (anders als DE - FRA). Daher kann man nicht ausschließen, dass ein US-Anbieter nach den dortigen Gesetzen US-Steuer zahlen muss, die er in der Rechnung ausweist. Eine USt-Pflicht nach deutschen Gesetzen ergibt sich pararallel (=Doppelbesteuerung).

Gruß

Gustav
Danke für die Hinweis! Es ist mir für die Zukunft wichtig.
Es ist komisch, aber nebenbei beim Briefwechsel haben wir festgestellt, dass er auch aus EU ist :-)
 
 
22.
13.12.2010 14:20:23
pararallel  :D  Weihnachtsfeier ist doch erst heute Abend...
 
 
23.
13.12.2010 16:33:22
Zitat
Gustav schreibt:
pararallel     Weihnachtsfeier ist doch erst heute Abend...
Ja  :oops:
Wir haben vergeblich auf seiner Web-Seite gesucht, wo er seinen Wohnsitz hat. Nur in AGB haben wir einen Hinweis auf die USA gefunden. Auf der Rechnung stand auch nichts. Viel später haben wir eine neue Rechnung mit seiner Adresse (Kapuvar) bekommen.

Aber HILFE! Ich bin darin noch neu und muss das alles irgendwie verbuchen.
Bearbeitet: Glance - 17.12.2010 14:49:19
 
 
24.
18.12.2010 13:10:44
Schau mal Glance, hier gehts weiter ;)

Gruß

Andreas
Mal verliert man :(  ..........und mal gewinnt das Finanzamt. :shock:
 
 
25.
22.12.2010 14:16:30
Ich versuche noch mal zu fragen.
Hoffentlich antwortet doch jemand, die Rechnungen bleiben in der Luft hängen :-(
BITTE BITTE BITTE

Fall 1. Ein Lieferant aus Frankreich erstellt uns eine neue Rechnung und erstattet die Steuer!
Dabei fallen aber Paypal-Gebüren an.

Meine Fragen:
1. Wie buche ich diese Paypal-Gebüren für die Steuererstattung?
Als Kosten des Geldverkehrs?

2. Buchungssatz wie hier?
http://www.rechnungswesen-portal.de/Fachinfo/Umsatzsteuer/Erhalt-von-Lieferungen-durch-Unternehmen.html

Ist es egal, was genau wir kaufen?
Ob wir für uns die Software für wenig Geld kaufen oder teure Waren für unsere Kunden oder Rohstoffe für die Weiterverarbeitung???

Buche ich richtig?
3425 (SKR03) / 5425 (SKR04) 100 EUR
1574 (SKR03) / 1404 (SKR04) 19 EUR

an 1200 (SKR03) / 1800 (SKR04) 100 EUR
1774 (SKR03) / 3804 (SKR04) 19 EUR
Bearbeitet: Glance - 22.12.2010 21:36:59 (Linkkorrektur)
 
 
26.
22.12.2010 14:20:35
Fall 2. Ein Lieferant aus Ungarn hat uns für die Summe der Steuer eine andere Software angeboten. Die Rechnungssumme bleibt dabei unberührt.
Dürfen wir dann auf die Vorsteuer verzichten und die Brutto als Netto wie oben verbuchen?

Unsere Rechnung:
netto 89,90
tax 17,62
brutto [COLOR=#FF3300]107,52[/COLOR]

ich buche dann brutto als netto und berechne von brutto quasi Vor- und Umsatzsteuer :
3425 (SKR03) / 5425 (SKR04) [COLOR=#FF3300]107,52[/COLOR] EUR
1574 (SKR03) / 1404 (SKR04) 20,43 EUR

an 1200 (SKR03) / 1800 (SKR04) [COLOR=#FF3300]107,52[/COLOR] EUR
1774 (SKR03) / 3804 (SKR04) 20,43 EUR

Ist alles irgendwo richtig oder ist es komplett falsch?
Bearbeitet: Glance - 22.12.2010 14:21:11 (Fehler, Fehler :-))
 
 
27.
22.12.2010 19:28:22
Zitat
Glance schreibt:
all 1. Ein Lieferant aus Frankreich erstellt uns eine neue Rechnung und erstattet die Steuer! Dabei fallen aber Paypal-Gebüren an.

Meine Fragen: 1. Wie buche ich diese Paypal-Gebüren für die Steuererstattung? Als Kosten des Geldverkehrs?
Richtig!


Zitat
Glance schreibt:
2. Buchungssatz wie hier? http://www.rechnungswesen-portal.de/F...ehmen.html
Sorry, der link funktioniert nicht:
Zitat
Glance schreibt:

Fall 2. Ein Lieferant aus Ungarn hat uns für die Summe der Steuer eine andere Software angeboten. Die Rechnungssumme bleibt dabei unberührt. Dürfen wir dann auf die Vorsteuer verzichten und die Brutto als Netto wie oben verbuchen?
rechtl. ein klares Nein. Jedoch wo keine Quittung kein Kläger und Richter, wird auch niemand das nachvollziehen können.

Gruß

Andreas
Mal verliert man :(  ..........und mal gewinnt das Finanzamt. :shock:
 
 
28.
22.12.2010 19:50:29
Zitat
Glance schreibt:
Buche ich richtig?
3425 (SKR03) / 5425 (SKR04) 100 EUR
1574 (SKR03) / 1404 (SKR04) 19 EUR

an 1200 (SKR03) / 1800 (SKR04) 100 EUR
1774 (SKR03) / 3804 (SKR04) 19 EUR

Glance die Buchung ist richtig was den SKR03 betrifft.
SKR04 muss ich erst einmal nachschauen und gebe dir bescheid.
----
EDIT:
Habe gerade nachgeschaut, die Konten für SKR04 stimmen auch. 8)

Die zweite Buchung (VSt.-USt. 1574 AN 1774) wird vom Buchhaltungsprogramm in der Regel automatisch erzeugt, da eine entsprechende Steuerautomatik bei Konto 3425 hinterlegt ist.

Gruß
Andreas
Bearbeitet: Andriko - 22.12.2010 20:44:50 (Nachtrag Konten SKR04)
 
 
29.
22.12.2010 22:01:35
Vielen Dank, Andreas! Diese Rechnungen machen mich verrückt :-)
Zitat
Ansimi schreibt:
Zitat
Glance schreibt:
2. Buchungssatz wie hier?
[URL=http://www.rechnungswesen-portal.de/Fachinfo/Umsatzsteuer/Erhalt-von-Lieferungen-durch-Unternehmen.html[/URL]
Sorry, der link funktioniert nicht:
Ich habe den Link korrigiert. Es ware der Link, der ich früher von ihr bekommen habe. Der Buchungssatz habe ich von dort kopiert.

Zitat
Ansimi schreibt:
Zitat
Glance schreibt:
Fall 2. Ein Lieferant aus Ungarn hat uns für die Summe der Steuer eine andere Software angeboten. Die Rechnungssumme bleibt dabei unberührt. Dürfen wir dann auf die Vorsteuer verzichten und die Brutto als Netto wie oben verbuchen?
rechtl. ein klares Nein. Jedoch wo keine Quittung kein Kläger und Richter, wird auch niemand das nachvollziehen können.
Und wenn wir von der angebotenen Software abstrahieren?
Wenn wir sochen Fall haben - eine Rechnung aus EU, wo Vorsteuer steht, dürfen wir auf die Vorsteuer verzichten und brutto für netto buchen?
 
 
30.
22.12.2010 22:15:12
Danke schön Andreas! Ihr lasst mich nicht in der Not! :-)
Zitat
Die zweite Buchung (VSt.-USt. 1574 AN 1774) wird vom Buchhaltungsprogramm in der Regel automatisch erzeugt, da eine entsprechende Steuerautomatik bei Konto 3425 hinterlegt ist.
Ja, Lexware macht das automatisch. Es wird aber nur das berechnet, was ich eintrage.
Wenn der Buchungssatz schon richtig ist, dann bleibt die Frage, darf ich brutto als netto verbuchen?
Welchen Betrag darf ich eingeben -  [COLOR=#BB0000]107,52[/COLOR] oder [COLOR=#0033FF]89,90[/COLOR]?

Unsere Rechnung:
netto [COLOR=#0033FF]89,90[/COLOR]
tax 17,62
brutto [COLOR=#BB0000]107,52[/COLOR]

ich buche dann brutto als netto und Lexware berechnet von brutto quasi Vor- und Umsatzsteuer :
3425 (SKR03) / 5425 (SKR04)  [COLOR=#BB0000]107,52[/COLOR] EUR
1574 (SKR03) / 1404 (SKR04) 20,43 EUR

an 1200 (SKR03) / 1800 (SKR04)  [COLOR=#BB0000]107,52[/COLOR] EUR
1774 (SKR03) / 3804 (SKR04) 20,43 EUR

oder so?
3425 (SKR03) / 5425 (SKR04) [COLOR=#0033FF]89,90[/COLOR] EUR
1574 (SKR03) / 1404 (SKR04) 17,08 EUR

an 1200 (SKR03) / 1800 (SKR04)  [COLOR=#0033FF]89,90[/COLOR] EUR
1774 (SKR03) / 3804 (SKR04) 17,08 EUR

Aber dann wird der Bruttobetrag mit der Rechnung nicht übereinstimmen, weil auf der Rechnung Tax mit 19,6 % :-(
Bearbeitet: Glance - 22.12.2010 22:23:14
 
 
 
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