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Quellensteuer Türkei

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Antworten
Quellensteuer Türkei, Buchhalterisch Handhabung der türkischen Quellensteuer in Deutschland
1.
02.07.2014 10:32:36
Hallo zusammen,

die Firma bei der ich arbeite hat einen türkischen Steuerberater beauftragt. Dieser hat uns nun seine erste Rechnung geschicht.
Leider weiß ich nicht, wie ich die unterschiedlichen Steuern, die auf der Rechnung ausgeweisen werden, verbuchen muss und wie die weitere Komminkation mir dem Finanzamt aussehen muss.

Ich hoffe ihr könnt mir helfen  :)

Folgende Beträge werden berechnet....

Brutto (inkl.Quellensteuer 20%):  2137,64 TL
Quellensteuer 20%: 427,53 TL
Netto (Brutto ohne Quellensteuer): 1710,12 TL
Mwst 18%: 384,78 (auf Brutto 2137,64 TL)
Zahlbetrag: 2094,89 TL (Brutto + Mwst)

Irgwie verwirrt mich das ganze abziehen und draufrechnen.
Wie muss ich die Rechnung buchhalterisch erfassen und was ich muss den Finanzamt weiterleiten...

Ich hoffe einer von euch kann mir helfen?!
 
 
2.
05.07.2014 10:55:19
Also von der ganzen Abrechnung interessiert dich doch nur die USt!

Das ist doch eine sonstige Leistung aus einem Drittland und Leistungsort ist bei euch, also dürfte gar keine USt ausgewiesen sein, da der Umsatz in D steuerbar ist!

Die Rechnung darf keine USt enthalten, wird netto eingebucht und du buchst in einer zweiten die USt Ausland und gleichzeitig VSt (§ 13 b EStG).

http://iris-thomsen.de/kontenplan/aufwandskonten/drittland-dienstleistung-buchen/

oder

http://www.frag-einen-steuerprofi.de/forum_topic.asp?topic_id=32831&ccheck=1

Oder sieht das jemand anders?
Bearbeitet: bdirk - 05.07.2014 11:20:56
 
 
3.
05.07.2014 21:23:57
Hallo,

noch als Anmerkung:

Es interessiert ein Drittland eher wenig ;-) wie die Rechnung gem UStG auszusehen hat und ob diese Rechnung in Deutschland steuerbar ist, damit kannst du nur innerhalb der EU argumentieren.

Interessant wird es nur, ob du die deutsche USt auf den Brutto oder Netto Betrag rechnest, wenn man selbst nicht VSt abzugsberechtigt ist z.B. Versicherung,
aber in dem Fall hier wohl egal.

Gruß

Maik
Bilanzbuchhalter IHK & Wirtschaftsfachwirt IHK
 
 
4.
06.07.2014 13:20:31
@sroko

Zitat
Es interessiert ein Drittland eher wenig smile;-) wie die Rechnung gem UStG auszusehen hat und ob diese Rechnung in Deutschland steuerbar ist, damit kannst du nur innerhalb der EU argumentieren.

Wohl wahr, aber vielleicht interessiert es den türkischen Steuerberater, ob er noch jemals einen Auftrag bekommt, wenn er die Rechnung nicht in meinem Sinne ausstellt!  :green:

Gruß
Bearbeitet: bdirk - 06.07.2014 13:20:52
 
 
 
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