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Trotz monatlichen UST Voranmeldungen UST Nachzahlung?

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[ geschlossen ] Trotz monatlichen UST Voranmeldungen UST Nachzahlung?
1.
10.01.2011 07:25:15
Hallo Fachfrauen und Fachmänner,
kann mir jemand erklären wie eine Umsatzsteuer Nachzahlung zustande kommt, wenn monatlich eine UST Voranmeldung erstellt und an das FA versendet wird?

Vielleicht bzw. ganz sicher habe ich einen Denkfehler wenn ich meine, dass die Umsatzsteuer doch monatlich durch die Voranmeldung ausgeglichen wird und ich mich nun Frage, wie da noch eine Nachzahlung zustande kommen kann.

Kann mir das jemand verständlich erklären?

Danke  :wink1:
 
 
2.
10.01.2011 08:50:05
Hallo Klecksmann,

hat es nach der letzten Voranmeldung noch Buchungen gegeben?

Simon
 
 
3.
10.01.2011 15:52:21
Hallo Kontrollfreak,

nein es wurde nach der Voranmeldung für Dez 2010 der Jahresabschluss erstellt und dabei wurde ausgewählt, dass die Eintragungen vom Jahresabschluss direkt einmal in die EÜR (für die EST Erklärung) und einmal in die UST-Erklärung übernommen werden. Also alles in einem Abwasch. Buchungen wurde da keine mehr vorgenommen.
 
 
4.
10.01.2011 17:34:53
Hast Du den Jahresabschluss selber erstellt oder hat ihn ein Stb. durchgeführt.?

Gruß

Andreas
Mal verliert man :(  ..........und mal gewinnt das Finanzamt. :shock:
 
 
5.
10.01.2011 19:55:03
Wenn es eine Nachzahlung/Erstattung gibt, dann muss es irgendwann eine umsatzsteuerrelevante Änderung gegeben haben.
Das kann auch in den Vormonaten gewesen sein, und es wurde vergessen, eine berichtigte Voranmeldung abzugeben!?

Gruß
 
 
6.
10.01.2011 21:06:57
Andreas ich hab das mit dem Programm gemacht, mit dem ich auch die UST Voranmeldungen und alle sonstigen Steuersachen bearbeite.
Alles in einem Wisch sozusagen. D.h. Die Daten die übernommen wurden, stammen direkt aus der EÜR in der ich sämtliche Einnahmen und Ausgaben verbuche.

Kontrollfreak wie soll das denn gehen? Die Vormonate sind doch mit den jeweiligen Voranmeldungen abgeschlossen und die jeweilige monatliche Nachzahlung durch mich bzw. die Erstattung vom FA gleicht doch praktisch monatlich jedesmal aufs Neue das Plus oder das Minus aus. Oder nicht? Vielleicht etwas schwierig geschrieben von mir.
Ich buche doch beispielsweise keine Umsatzerlöse vom April im November. Wenn das so wäre könnte ich eine Nachzahlung ja noch verstehen, aber so etwas wurde nicht verbucht.
 
 
7.
10.01.2011 21:17:15
Okay, ich kenn deine Softw. zwar nicht meine Vermutung wäre das eventuell ein Konto nicht korrekt eingestellt ist und somit dort was schief läuft.

Am besten du addierst mal alle Summen der Voranmeldungen und vergleichst die mit der Jahresmeldung, dann sollte zumindest ersichtlich werden bei welcher Summe was schief läuft.

Wenn stb. den Abschluss machen kommt es meist zu Nachzahlungen aufgrund der nachgebuchten Privatanteile aus Warenentnahmen, Telefon, KfZ usw.


Gruß

Andreas
Mal verliert man :(  ..........und mal gewinnt das Finanzamt. :shock:
 
 
8.
10.01.2011 22:55:07
Danke für den Tip Andreas, ich schau mir das morgen mal genauer an und mache das mal so wie du sagst.  :wink1:

Aso WISO Sparbuch heißt die Software und bedient sich eigentlich einwandfrei. Bin Abonnent seit ... boah keine Ahnung ... 1995 oder so in etwa. Bin bisher auch immer zufrieden damit gewesen. Na mal schaun.
Bearbeitet: Klecksmann - 10.01.2011 22:57:12
 
 
9.
11.01.2011 06:39:31
Guten Morgen  :wink1:

Folgende Frage: Formular UST Erklärung (USt2A) Seite 4 Zeile 108: Vorauszahlungssoll 2010 (einschließlich Sondervorauszahlung) ...... stehen dort die Zahlungen, die man per monatlichen UST Voranmeldungen an das FA geleistet hat?

Wenn ja muss dort der Fehler sein, denn mein Betrag der tatsächlich gezahlten Vorsteuer ist deutlich höher als der Betrag, der dort in der Zeile steht.
 
 
10.
11.01.2011 11:35:20
Wenn du nach dem Monatsabschluss in den Vormonaten nichts mehr buchst, kann es natürlich keine Nachzahlungen geben.

Ja, in Zeile 108 stehen die Soll- Vorauszahlungen. Dann weißt du ja jetzt, wo du suchen musst. Ich kenne dein Programm leider nur vom Namen her.

Gruß
 
 
 
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