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Umsatzsteuererklärung

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Antworten
Umsatzsteuererklärung, Richtige Zuordnung der gezahlten Vorsteuerbeträge bei EÜR
1.
28.11.2017 13:36:18
Hallo zusammen,
ich würde gerne folgendes wissen. Bei der EÜR (Istversteuerung) werden die gezahlten UST-Voranmeldungen nach
Ab- bzw. Zuflussprinzip verbucht.

Wenn ich aber die USTjahreserklärung abstimme, muss ich die ggf. bezahlten UST-Voranmeldebeträge vom Folgejahr
zurück in das Jahr der Erklärung buchen. Ich buche mit Lexware und wenn ich die Konten 1780 bis 1790 anspreche,
bringt er mir die Beträge richtig in der EÜR aber nicht in der UST-Erklärung.

Wie sehe denn eine praktikable Lösung aus, soll ich ggf. das Konto 1789 entsprechende umschlüsseln. Hm, wie löst
ihr das Problem? Kann mir da einer einen Tripp geben?

Vielen Dank im voraus schon mal!   :wink1:
office100
 
 
2.
28.11.2017 15:10:32
Hallo,

normalerweise wird eine UStVA-Zahlung innerhalb des 10-Tageszeitraumes (nur die werden in das "alte" Jahr zurückgebucht) per #1780 an #1789 gebucht. Da #1789 nicht der EÜR zugeordnet ist, hast du hier dann die Zahlung in der EÜR, aber nicht die Gegenbuchung.
Eine Erstattung wird dann #1789 an #1780 gebucht.
Ist nicht nur bei Lexware so
 
 
3.
28.11.2017 17:10:17
Hallo,
vielen Dank für die rasche Antwort.   :D

Das mit dem Buchen über 1789 habe ich verstanden  und kann das gut nachvollziehen. Vielen Dank!

Das würde bei einer Umsatzsteuererklärung (EÜR, IST) bedeuten, dass das Vorauszahlungssoll verschiedene Jahre
beinhaltet. Also ggf. das Vorjahr, das lfd. und z. b. das letze Quartal eines Jahres dann in die nächste Umsatzsteuer-
erklärungs fällt. Bei Quartal fällt ja der 10-Tageszeitraum ja aus.

Habe ich das richtig verstanden?
 
 
4.
29.11.2017 15:02:49
Häng auch grad bei dem Thema. Jedes Kommentar hilft!
 
 
 
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