Werkslieferung ins EU Ausland und behandlung in UST-VA und ZM Meldung

Werkslieferung ins EU Ausland und behandlung in UST-VA und ZM Meldung, Werksliferung in EU Ausland behandlung in UST-VA und ZM Meldung

duffy70de

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19.12.2019 16:34:37

Hallo Forum,

ich habe eine Umsatzsteuer Frage, bei der ich leider nicht weiterkomme.

Wir haben bei einem Kunden (B2B) im EU-Ausland eine technische Anlage (Zutrittskontrolle) installiert.
Wie muss ich diese Umsätze in der ZM-Meldung und UST-VA angeben. Aufteilung nach Lieferung für Material und sonstige Leistungen für die Lohnanteil in der ZM oder gar keine Meldung, da es eine Werkslieferung ist und ich welcher Position der USTVA müsste der Umsatz?
Ich hoffe jemand kann mir bei meinem Problem weiterhelfen.

LG

Macaslaut Aktives Mitglied Beiträge: 996 Punkte: 2000 Registrierung: 09.08.2016 - Club-Profil - Blog - Gruppen - Fotogalerie	2. 20.12.2019 08:23:23 [CODE]gar keine Meldung, da es eine Werkslieferung ist [/CODE] ja, gar keine Meldung. aber nicht weil es eine Werklieferung ist, sondern weil der Ort der Lieferung im Ausland liegt. In UstvA Zelle:" übrige nicht steuerbare Umsätze."

duffy70de Beginner Beiträge: 2 Punkte: 2 Registrierung: 19.12.2019 - Club-Profil - Blog - Gruppen - Fotogalerie	3. 21.12.2019 13:42:42 Danke für die Antowort. Was mir leider noch nicht ganz klar ist, wie die Abgrenzung zu den "Nichtsteuerbare sonstige Leistungen" und "Übrige nicht Steuerbare Umsätze" erfolgt? Bei beiden ist doch bei B2B Leistungsort wo der Empfänger ist ? Gruß

Macaslaut Aktives Mitglied Beiträge: 996 Punkte: 2000 Registrierung: 09.08.2016 - Club-Profil - Blog - Gruppen - Fotogalerie	4. 23.12.2019 08:44:27 1. Unter den " nicht steuerbar sonstige Leistungen" fallen die B2B Leistungen, wenn der LE im übrigen Gemeinschaftsgebiet sitzt. Für diese Leistungen wird ZM abgegeben. 2. Unter den "sonstigen nicht steuerbaren Umsätzen" fallen nicht steuerbar Lieferungen( dein Fall), sonstige Leistungen an den LE im Drittland und die sonstigen Leistungen nach Par. 3a Abs.3 Nr.. bis 6 ff, wenn der Leistende die Umsatzsteuer im Ausland schuldet.